Volume 9 • 2022 • Numéro 2

Le CDSPI a été créé il y a plus de 60 ans par la communauté dentaire dans le seul but d’offrir des programmes à l’intention des dentistes membres. Le CDSPI est un organisme sans but lucratif au service exclusif de la communauté dentaire qui offre des services-conseils et des solutions de placements et d’assurance. temporaire, vous conservez votre police votre vie durant. Comme la valeur de la police continue de fructifier, la prestation de décès s’élèvera à plus de 850 000 $ d’ici à ce que vous ayez 70 ans (selon l’échelle de bénéfices actuelle de l’assureur, moins 1 %). Encore mieux, vous pouvez accéder à la valeur accumulée au titre de votre assurance permanente avant votre décès. Vous avez besoin d’argent pour les études des enfants ou pour acheter une autre propriété? Vous pouvez en tout temps effectuer des retraits imposables dans le compte de placement. Vous voulez bonifier votre revenu de retraite? Vous pouvez utiliser la valeur du compte de placement de la police pour garantir des prêts exonérés d’impôt. Les prêts et les intérêts sont remboursés au moyen de la prestation de décès de votre police d’assurance vie permanente. Si l’on revient à l’exemple d’une police de 500 000 $ qui fructifie, vous pourriez recevoir un revenu supplémentaire fiscalement avantageux de 26 000 $ par année, de 70 à 90 ans, tout en laissant une prestation de décès de plus de 700 000 $ à vos héritiers. (La croissance de la valeur de rachat est basée sur l’échelle de bénéfices actuelle de l’assureur, moins 1 %. Les revenus sont basés sur le taux d’un prêt bancaire de 6 %. La prestation de décès est basée sur une espérance de vie de 90 ans.) Il y a d’autres avantages. Si la police est achetée par votre société, celle-ci sera payée au moyen du revenu de la société qui est imposé à un taux moindre, et fructifiera à l’abri de l’impôt. Elle permet aussi de protéger votre admissibilité à la déduction pour petite entreprise. Une police d’assurance vie permanente peut également éliminer le fardeau fiscal de vos héritiers. Par exemple, vous avez un chalet familial qui se transmet d’une génération à l’autre? Vos bénéficiaires pourront utiliser le produit de l’assurance pour acquitter l’impôt successoral. Le produit de l’assurance peut aussi être utilisé pour réduire l’impôt à payer sur les gains réalisés sur d’autres biens immobiliers ou immeubles de placement, ainsi que sur les placements non enregistrés et l’actif des REER ou des FERR. L’assurance vie permanente peut donc s’avérer une stratégie judicieuse pour votre patrimoine. De plus, le produit de l’assurance est distribué en franchise d’impôt à vos bénéficiaires; sans retard, sans frais d’homologation ou de succession. « L’assurance vie permanente n’est pas un secret, mais c’est un avoir financier actif que l’on omet souvent de considérer », ajoute Shan Janmohamed. Toute discussion financière sur les questions fiscales et les objectifs de vie peut aboutir à cette solution d’assurance. « N’oubliez pas que l’assurance fait partie d’un plan financier pour protéger votre patrimoine et le bonifier, explique Shan Janmohamed. Toute discussion de ce type avec votre conseiller portera ses fruits. » Ces renseignements ne doivent pas être considérés comme des conseils professionnels en matière de placements, de fiscalité ou de droit. Pour obtenir des conseils précis sur votre situation, veuillez consulter un fiscaliste, un comptable, un conseiller juridique ou financier. Pour de plus amples renseignements sur la façon dont une assurance vie permanente peut vous offrir une protection et des avantages fiscaux, visitez le cdspi.com et prenez rendez-vous avec un conseiller du CDSPI Services consultatifs Inc. 41 Numéro 2 | 2022 | Pratico-pratique